مالیات واژه ای آشنا برای افرادی است که با کسب و کارهای مختلف سروکار دارند. اظهارنامه مالیاتی نیز یکی از مهم‌ترین تکالیف مالیاتی برای اشخاص حقیقی و حقوقی در تهران و سراسر ایران است. اظهار نامه مالیاتی در تهران دفترچه‌ای است که افراد حقیقی و حقوقی تمامی درآمدها، هزینه‌ها، دارایی‌ها، بدهی‌ها، و معافیت‌های مالیاتی خود را به صورت مکتوب به اداره مالیاتی تهران ارائه می‌دهند. ارائه این فرم و دفترچه برای سنجش میزان مالیات مشاغل ضروری و الزامی است و به صورت سالیانه در موعد مقرر ملزم به ارائه این گزارشات هستند. در تهران، بعنوان پایتخت ایران و تمرکز بالای کسب‌وکارها و فعالیت‌های اقتصادی در این شهر ، اهمیت تنظیم صحیح اظهارنامه مالیاتی دوبرابر است.

اهمیت اظهارنامه مالیاتی در تهران

شما با ارسال به موقع و درست و دقیق اظهارنامه مالیاتی در تهران از خسارات و جریمه‌های بعدی جلوگیری خواهید کرد و با تسلیم به‌موقع اظهارنامه امکان استفاده از معافیت‌ها و بخشودگی‌های مالیاتی را فراهم خواهید کرد.
عدم ارسال یا ارسال خارج از موعد مقرر در ارائه اظهارنامه منجر به جرایم سنگین تا 30٪ مالیات متعلقه برای اشخاص حقوقی می‌شود. پس با ارسال به موقع و دقیق اظهارنامه مالیاتی در تهران هم از جرایم سنگین مالیاتی جلوگیری نمایید و هم شامل تخفیف‌ها و بخشودگی‌های مالیاتی در تهران شوید.

انواع اظهارنامه مالیاتی در تهران

اظهارنامه‌ مالیاتی در تهران بر اساس نوع فعالیت و کسب و کار مودی حقیقی یا حقوقی به دسته‌های مختلفی تقسیم می‌شوند که در ادامه به بررسی این موارد خواهیم پرداخت:
1. اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی که این نوع اظهارنامه برای صاحبان مشاغل، کاسبان و افرادی که درآمد شخصی دارند است مشاغلی مانند پزشکان، وکلا و مغازه‌داران شامل این دسته بندی می‌شوند.
2. اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقوقی که برای شرکت‌ها، موسسات و سازمان‌هایی که به‌صورت قانونی ثبت شده‌اند است .
3. اظهارنامه مالیات بر اجاره املاک نیز برای مالکانی که از اجاره املاک مسکونی، تجاری یا اداری در تهران درآمد کسب می‌کنند.
4. اظهارنامه مالیات بر درآمد اتفاقی نیز به درآمدهای غیرمستمر مانند دریافت هدایا یا جوای تعلق می‌گیرد.
5. اظهارنامه مالیات بر مشاغل خودرو نیز برای افرادی است که از طریق حمل‌ونقل درآمد دارند.
6. اظهارنامه مالیات برارث نیز به ماترکه متوفی از اموال ایشان تعلق می‌گیرد.

معافیت‌های مالیاتی در تهران کدام اند؟

• معافیت متراژی اجاره املاک که املاک مسکونی تا 150 متر مربع در تهران از مالیات اجاره معاف هستند.
• معافیت درآمد سالانه حقوق که برای سال 1403، درآمد ماهانه تا 10 میلیون تومان از مالیات معاف است.
• معافیت شرکت‌های دانش‌بنیان در تهران که می‌توانند از معافیت‌های خاص ماده 3 قانون حمایت از شرکت‌های دانش‌بنیان بهره‌مند شوند.

مراحل تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران

تهران پایتخت ایران است که مشاغل زیادی در این شهر که بعنوان پایتخت اقتصادی و فرهنگی ایران است فعالیت دارد و تعداد زیادی اداره مالیاتی و سامانه‌های آنلاین برای تسهیل فرآیند ارسال اظهارنامه در این شهر وجود دارد. شما برای تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران باید مراحل زیر را با دقت طی نمایید.
1. ابتدا باید در سامانه مالیاتی ثبت نام نمایید شما می‌توانید با مراجعه به سایت سازمان امور مالیاتی اقدام به ثبت نام نمایید. در بخش پیش‌ثبت‌نام الکترونیک، اطلاعات هویتی (کد ملی برای اشخاص حقیقی یا شناسه ملی برای اشخاص حقوقی)، کد پستی محل فعالیت و شماره تماس را وارد نمایید. پس از تایید اطلاعات شما و اعتبارسنجی نام کاربری و رمز عبور دریافت خواهید کرد.
2. مرحله دوم تکمیل فرم اظهارنامه است که شما می‌توانید با ورود به بخش ایجاد اظهارنامه جدید و انتخاب نوع اظهارنامه (حقیقی، حقوقی، یا اجاره املاک) شروع نمایید. سپس اطلاعات مالی شامل درآمد، هزینه‌ها، سود و زیان و معافیت‌ها را با دقت وارد کنید و مدارک مورد نیاز مانند ترازنامه، صورت سود و زیان و مجوزهای کسب‌وکار را بارگذاری کنید.
3. مرحله سوم مرحله بررسی و تأیید اطلاعات است در این مرحله تمامی اطلاعاتی را که وارد کرده اید را دوباره بررسی نمایید خطاهای رایج مانند عدم انطباق درآمد و هزینه با سامانه‌های کنترلی مانند سامانه ماده 169می‌توانند منجر به جریمه شوند.در صورت نیاز به اصلاح، شما تا یک ماه پس از مهلت تسلیم 31 تیر برای اشخاص حقیقی و 31 شهریور برای اشخاص حقوقی، فرصت دارید اظهارنامه را اصلاح و ارسال نمایید.
4. این مرحله مربوط به ارسال و دریافت کد رهگیری که است پس از تأیید نهایی اطلاعات واردشده ، اظهارنامه به سازمان مالیاتی ارسال می‌شود و کد رهگیری دریافت خواهید کرد. حتما کد پیگیری را برای مراحل بعد یادداشت و نگهداری نمایید.
5. مرحله آخر پرداخت مالیات است که شما باید مالیات محاسبه‌شده را از طریق درگاه‌های بانکی یا دستگاه‌های POS در ادارات مالیاتی تهران پرداخت کنید. البته اشخاص حقیق می‌توانند مالیات خود را به صورت اقساط در 6 قسط پرداخت نمایند.

برررسی مشکلات رایج در تنظیم اظهارنامه مالیاتی

• عدم ارسال به‌موقع اظهارنامه مالیاتی در تهران که این مورد یکی از موارد شایع در مورد کسب و کارها است که مهلت ارسال اظهارنامه برای اشخاص حقیقی، تا 31 خرداد و برای اشخاص حقوقی تا 31 تیر ماه سال مالی بعد تعیین شده است که شما ملزم به ارسال اظهارنامه مالیاتی در موعد مقرر هستید بر اساس قانون دیرکرد در ارسال اظهارنامه مالیاتی ، سبب ایجاد جریمه‌ای معادل 30% برای اشخاص حقیقی و 10% سایر مودیان از مالیات عملکرد قطعی می‌شود و به اعتبار کسب و کارتان نیز لطمه خواهد خورد که ما در مجموعه خانی تکس با ارسال به موقع اظهارنامه مالیاتی و مدیریت دقیق برای ارسال اظهارنامه ، اظهارنامه مالیاتی شما را در موعد مقرر به اداره مالیات ارسال می‎نماید و از خسارات احتمالی جلوگیری می‌کند.

• ثبت اطلاعات ناقص یا اشتباه در اظهارنامه مالیاتی منجر به جرایم کتمان درآمد، عدم ارائه اسناد و مدارک و جرائم ارزش افزوده از قبیل ماده 36 شود. شما باید اطلاعات مربوط به کسب و کار خود از جمله درآمدها، هزینه‌ها، دارایی‌ها، بدهی‌ها، و معافیت‌های مالیاتی خود باید به‌طور دقیق در اظهارنامه وارد نمایید و هرگونه خطایی در این مورد سبب افزایش میزان مالیات یا رد شده اظهارنامه مالیاتی شما می‌شود که ما در مجموعه خانی تکس با دقت تمام و بررسی کامل مدارک شما تمامی اطلاعات مربوط به اظهارنامه مالیاتی را دقیق و صحیح وارد می‌نماییم.

• مغایرت با سامانه‌های قانونی سبب جریمه‌های مالیاتی یا درخواست مجدد از سوی ساطمان مالیاتی شود. باید تمامی اطلاعات ثبت شده شما رمانند معاملات فصلی، ارزش افزوده و سامانه حقوق و دستمزد کاملاً مطابق با واقعیت و مدارک موجود باشدکه مجموعه خانی تکس با بررسی دقیق این اطلاعات و داده‌ها و تطبیق با اطلاعات اظهارنامه شما از این مغایرتها جلوگیری می‌نماید و اطمینان حاصل می‌نماییم که تمامی اطلاعات با الزامات قانونی همخوانی و مطابقت دارد.

• اشتباه در کدینگ حسابداری که سبب مغایرت در جدول اظهارنامه و خطاهای مالیاتی می‌شود. استفاده از کدینگ اشتباه به خصوص در صنایع تولیدی و پیمانکاری، که نیاز به ثبت دقیق اطلاعات مالی دارند، اهمیت بیشتری دارد که ما در مجموعه خانی تکس با بررسی و اصلاح سیستم کدینگ مالی شما، اظهارنامه مالیاتی بدون خطا و دقیق ثبت می‌نماییم.

• تطابق نداشتن اظهارنامه با کسب‌وکار سبب رد شدن اظهارنامه مالیاتی در تهران می‌شود. در واقع هر کسب و کاری باید متناسب با الزامات خود اظهارنامه ارسال نماید و هر کسب و کاری باید متمایز با کار خود موارد موردنیاز را ارسال نماید. ما در مجموعه خانی تکس با آگاهی کامل از ویژگی‌های مالی هر صنعت اظهارنامه مالیاتی متناسب با کسب و کار شما را ارسال می‌نماید و از خسارات یا خطاها جلوگیری می‌کند.

• محاسبات اشتباه مالیات به دلیل نداشتن اطلاعات کافی از قوانین مالیاتی یا استفاده از ابزارهای نادرست رخ می‌دهد و سبب پرداخت مالیات بیشتر و جریمه‌های مالیاتی می‌شود که مجموعه خانی تکس با بهره گیری از فاراد متخصص در زمینه امورمالیاتی، مالیات شما را دقیق و مطابق با قوانین با هدف کاهش مالیات محاسبه می‌کند.

مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی در سال 1404

مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران در سال 1404 برای اشخاص حقیقی و صاحبان مشاغل تا 31 خرداد 1404 است و برای اشخاص حقوقی تا 31 شهریور 1404 و چهار ماه پس از پایان سال مالی است.
اظهارنامه اجاره املاک باید تا 31 تیر 1404 ارسال شود و اظهارنامه مالیات بر درآمد اتفاقی تا 30 روز پس از تحصیل درآمد است. اظهارنامه انحلال شرکت‌ها نیز باید ظرف 6 ماه از تاریخ انحلال ارسال شود.
عدم ارسال به‌موقع اظهارنامه منجر به جریمه 30٪ مالیات متعلقه برای اشخاص حقوقی و 10٪ برای سایر مودیان، به علاوه 2.5٪ جریمه ماهانه برای تأخیر در پرداخت می‌شود که حتما باید به زمانهای قید شده توجه نمایید تا از پرداخت جریمه مالیاتی جلوگیری شود.

مدارک مورد نیاز برای اظهارنامه مالیاتی در تهران چیست؟

افراد حقیقی برای ارسال اظهارنامه مالیاتی به مدارکی چون کد ملی، مجوزهای کسب‌وکار، صورت‌حساب‌های بانکی، فاکتورهای خرید و فروش و اسناد هزینه دارند.
اشخاص حقوقی نیز برای تکمیل اظهارنامه مالیاتی به شناسه ملی، اساسنامه شرکت، ترازنامه، صورت سود و زیان، فهرست شرکا و سهامداران و اطلاعات حساب‌های بانکی نیاز دارند. مدارک موردنیاز اجاره املاک نیز شامل قرارداد اجاره، اطلاعات ملک (متراژ و آدرس) و اسناد پرداخت اجاره است.

نکات مهم برای تنظیم اظهارنامه مالیاتی در تهران

1. استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری مانند سپیدار سیستم به کاهش خطاهای انسانی و تسریع فرآیند کمک می‌کنند.
2. شما باید در اطلاعات بانکی دقت نمایید و اطلاعاتی مطابق با گردش مالی واقعی درج نمایید. زیرا سازمان مالیاتی از طریق سامانه بانکی راستی‌آزمایی می‌کند.
3. ارسال اظهارنامه سفید یا ناقص منجر به پرداخت جرائم سنگین مالیاتی می‌شوید.
4. مشاوره با کارشناسان مالیاتی در تهران مانند مجموعه خانی تکس که خدمات تخصصی برای تنظیم اظهارنامه ارائه می‌دهند.
5. ارسال به‌موقع اظهارنامه و رعایت مهلت‌های قانونی .

چرا باید تنظیم اظهارنامه مالیاتی را به خانی تکس بسپاریم؟

ما در مجموعه خانی تکس با بهره گیری از افراد متخصص و باتجربه تمامی مراحل تنظیم اظهارنامه مالیاتی شما را با دقت و مطابق با جدیدترین استانداردهای مالیاتی انجام می‌دهیم و با قیمت گذاری منصفانه متناسب با خدمات ارائه شده براساس پیچیدگی پروژه در کنار شما هستیم .
مجموعه خانی تکس از صفر تا صد پروسه ارسال اظهارنامه مالیاتی از مرحله جمع‌آوری مدارک تا ارسال نهایی اظهارنامه و دفاع از آن در کنار شما هستیم وبا نظارت و پشتیبانی مستمر از اجرای بدون نقص روند اظهارنامه مالیاتی شما اطمینان حاصل می‌نماییم. مجموعه ما با بررسی جزئی‌ترین اطلاعات مالی شما، از بروز هرگونه مغایرت یا خطا در سامانه اظهارنامه جلوگیری می‌نماییم. مجموعه ما با دقت و آگاهی از آخرین بخشنامه و معافیت‌ها، سبب می‌شود تا اظهارنامه شما بدون مشکل پذیرفته شده و از جرائم مالیاتی بدورباشید.
مجموعه خانی تکس با سالها تجربه مفید و درخشان خود در زمینه و صنایع مختلف همچون تولیدی، بازرگانی، خدماتی و… اظهارنامه شما را متناسب با کسب و کارتان ارائه می‌دهد و با تخصص خود سبب می شود تا شما از تمامی معافیت‌ها و تخفیف‌های قانونی بهره‌مند شوید و تمامی اطلاعات شما را با استفاده از شامانه یکپارچه مدیریت می‌نماییم و با شفافیت و دقت بالا اظهارنامه مالیاتی شما را ارسال می‌نماییم. برای کسب اطلاعات بیشتر و دریافت خدمات ما در تهران با کارشناسان ما در ارتباط باشید تا از بروز جرایم سنگین مالیاتی جلوگیری نمایید.

جرایم و عواقب عدم ارسال اظهارنامه مالیاتی چیست؟

شما مودی مالیاتی عزیز در صورت عدم ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران جریمه تأخیر 2.5٪ مالیات متعلقه به ازای هر ماه تأخیر را باید پرداخت نمایید و در صورت عدم ارائه اظهارنامه، سازمان مالیاتی مالیات را بر اساس برآورد خود محاسبه می‌کند که معمولاً بالاتر از مبلغ واقعی است.
علاوه بر این، عدم ارسال اظهارنامه مالیاتی و عدم تسلیم به‌موقع، مودی را از معافیت‌های قانونی محروم می‌کند و شما مشمول تخفیف‌ها و معافیت‌ها نخواهید شد.

چرا تهران برای تنظیم اظهارنامه مالیاتی مهم است؟

تهران به‌عنوان مرکز اقتصادی و فرهنگی ایران، به دلیل تعدد کسب و کارها  و وجود مشاغل فراوان ، ادارات مالیات بسیاری نیز در مناطق مختلف تهران دارد که به مودیان خدمات ارائه می‌دهند . همچنین، حجم بالای تراکنش‌های مالی و کسب‌وکارهای متنوع در این شهر نیازمند دقت بیشتری در تنظیم اظهارنامه است. مجموعه خانی تکس با تجربه و تخصص بالای خود شما را در زمینه ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران همراهی می‌کند و از صفر تا صد این پروسه در کنار شما است.
تنظیم و ارسال اظهارنامه مالیاتی در تهران، با توجه به حجم بالای فعالیت‌های اقتصادی و پیچیدگی‌های مالیاتی، مستلزم دقت و آگاهی به قوانین مالیاتی است که شما با رعایت مهلت‌های قانونی، استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری و مشاوره با کارشناسان مالیاتی، می‌توانید از جرایم سنگین جلوگیری کرده و از معافیت‌های قانونی بهره‌مند شوید. ما در مجموعه خانی تکس با دانش و تجربه به روز خود در زمینه‌های مالی و مالیاتی در کنار شما هستیم. برای دریافت مشاوره رایگان و دریافت خدمات مالیاتی با کارشناسان ما در ارتباط باشید.